税务管理与筹划

税务管理与筹划

课程背景

税收负担的轻重直接关系到企业实得利益的多寡，由于对税务管理不够重视，很多企业到最后才发现自己交了很多不该交的税，痛心疾首之余，苦于思索应对良策。

公司想要节省税务成本，但不知该从何处入手，税务筹划究竟怎么做？

听说不同的贷款结算条款和销售方式都会影响税额计算，一进一出影响税额不小，怎么让业务部门配合修改合同条款？

税收政策与税务法规总在变，我们的企业适用哪些优惠政策，总是弄不清楚？怎么创造条件让企业满足税收优惠政策的要求？

课程收益

• 【第一手的信息】以最快的速度深度解析最新国家财税政策，打造灵活多样的税收筹划平台
• 【高起点的筹划】站在企业战略的角度进行企业整体税务筹划，规避税务管理中的风险
• 【前沿方法引入】从各大税种入手，手把手告诉您税筹中的关键点，助力企业降低税务成本
• 【丰富案例讲解】结合案例全面理解与掌握所得税、增值税及营业税、关税等筹划方法与技巧

课程对象

1、财务经理、财务主管、财务会计

2、税务经理、税务主管、税务会计

3、其他具有一定财税工作年限的财税人员等

课程内容

一、依法治税——新一轮财税改革的进展与前瞻

• 中国税收发展的主要趋势
• “六税一法”引领新一轮税制改革
• 税制改革对企业的税负影响

二、纳税有“道”——税收筹划基本思路及风险识别

• 对“税收筹划”的理解
• 税收筹划的达成目标
• 税收筹划的设计思路

从纳税人实际经营情况出发

从公司业务流程涉税环节切入

与“合同、发票和账务处理”结合

与新税制改革配套的税筹方案升级

• 税收筹划的风险识别及管理

三、“增值”不增税——增值税筹划从零开始

• 介绍：中国税种浏览及税负全地图
• 增值税筹划技术的运用

增值税纳税人的身份选择

利用定价决策进行筹划

讨论：自主定价权在增值税领域中的运用

不同商业促销方式下的筹划

增值税进项转出的筹划

• “营改增”后的税收筹划创新

“营改增”后“三率齐飞”

“营改增”后的税收筹划点

案例详解：“营改增”后的筹划新动向

四、消费少“消”税——消费税筹划思路与技巧

• 消费税范围调整与行业新机遇
• 从生产销售流程避开纳税节点
• 案例详解：代工还是自产？算一算税收成本帐

五、锁定利润——企业所得税的筹划

• 企业所得税税收筹划的“避税通道”
• 税收优惠政策的合理运用

固定资产加速折旧

讨论：“营改增”下设备更新对企业所得税的影响

研究开发费用税前扣除

• 税收优惠政策取舍的筹划选择
• 税前扣除项目的合理筹划
• 捐赠赞助与设施购建筹划
• 讨论：“营改增”下租赁筹划的重新考量

六、落袋为安——个人所得税的筹划

• 职工薪酬的账务处理策略与技巧
• 工资与奖金纳税最优分配
• 企业所得与高管个税筹划的混合运用
• 企业所得税、资产重组与高管薪酬筹划的混合运用

七、运筹帷幄——税收筹划三板斧的运用

• 转让定价
• 沉淀转移
• 税收套利

八、安内攘外——不可忽略的税后管理

• 纳税申报过程中风险把控
• 税务稽查如何拥抱“互联网＋”
• 如何避免成为税务机关的稽查对象
• 如何与税务机关据理力争？